各市屬集團(tuán)：

為落實(shí)公平競(jìng)爭(zhēng)審查制度，優(yōu)化市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理，根據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)資委令第12號(hào)）和南京市物價(jià)局等部門聯(lián)合轉(zhuǎn)發(fā)省物價(jià)局等六部門《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)改委等五部委<公平競(jìng)爭(zhēng)審查制度實(shí)施細(xì)則（暫行）>做好公平競(jìng)爭(zhēng)審查有關(guān)工作的通知》（寧價(jià)檢〔2018〕34 號(hào)），現(xiàn)就進(jìn)一步做好市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、調(diào)整選聘方式

取消南京市國(guó)資委審計(jì)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)，各市屬集團(tuán)按照公開、公平、公正的要求，自主選聘與審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目相適應(yīng)的中介機(jī)構(gòu)，并建立本集團(tuán)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理制度。各市屬集團(tuán)中介機(jī)構(gòu)選聘管理制度于10月31日前報(bào)市國(guó)資委備案。市屬集團(tuán)設(shè)立或調(diào)整中介機(jī)構(gòu)備選名單，應(yīng)同步報(bào)市國(guó)資委備案。

二、明確選聘要求

1. 除涉及商業(yè)機(jī)密的審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目外，市屬集團(tuán)應(yīng)通過(guò)本集團(tuán)網(wǎng)站或市國(guó)資委網(wǎng)站發(fā)布涉及中介機(jī)構(gòu)選聘的審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目信息，信息發(fā)布時(shí)間不少于5個(gè)工作日。

2. 國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目應(yīng)通過(guò)公開方式選聘中介機(jī)構(gòu)。涉及核準(zhǔn)或賬面總資產(chǎn)億元及以上的重大評(píng)估項(xiàng)目，由市屬集團(tuán)通過(guò)公開招標(biāo)或5家以上中介機(jī)構(gòu)公開比選、邀請(qǐng)招標(biāo)等方式選聘。

3. 市屬集團(tuán)選聘的國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)須具備以下基本條件：

（1）依法采用公司或者合伙形式設(shè)立，能夠獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任；

（2）遵守國(guó)家、省、市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，近3年無(wú)違法違規(guī)記錄或有違規(guī)情形但經(jīng)有權(quán)部門認(rèn)定完成整改的；

（3）具有健全的組織機(jī)構(gòu)和完善的內(nèi)部管控制度；

（4）與審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目的委托單位及個(gè)人無(wú)應(yīng)當(dāng)回避的情形；

（5）涉及證券、期貨業(yè)務(wù)項(xiàng)目的，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備證券期貨從業(yè)資格；

（6）涉及對(duì)劃撥土地使用權(quán)評(píng)估的，評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備土地評(píng)估資質(zhì)；

（7）涉及對(duì)探礦權(quán)、采礦權(quán)評(píng)估的，評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具有礦業(yè)權(quán)評(píng)估資格；

（8）涉及核準(zhǔn)或賬面總資產(chǎn)億元及以上的評(píng)估項(xiàng)目，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、12名及以上執(zhí)業(yè)人員；

（9）涉及國(guó)企改制的評(píng)估項(xiàng)目，評(píng)估機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員應(yīng)不曾參與該企業(yè)上一次資產(chǎn)評(píng)估工作；

（10）涉及市屬集團(tuán)合并口徑或項(xiàng)目組資產(chǎn)總額500億元及以上的財(cái)務(wù)決算審計(jì)，審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、20名及以上執(zhí)業(yè)人員；

（11）中介機(jī)構(gòu)自愿提供上述相應(yīng)資質(zhì)證明材料，并對(duì)材料真實(shí)性作出書面承諾；

（12）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

三、加強(qiáng)檢查評(píng)價(jià)

在依托南京市國(guó)資委國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估備案管理信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“評(píng)估備案系統(tǒng)”）開展評(píng)估項(xiàng)目備案管理的基礎(chǔ)上，市國(guó)資委通過(guò)抽查、督查等方式，按照百分制對(duì)市屬集團(tuán)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)（評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件），其中：

1. 選聘程序監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)（25分）。主要檢查市屬集團(tuán)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理制度落實(shí)情況。重點(diǎn)關(guān)注選聘程序是否符合公開、公平、公正原則及選聘的中介機(jī)構(gòu)是否與項(xiàng)目相適應(yīng)。

2. 備案管理情況檢查評(píng)價(jià)（25分）。主要檢查市屬集團(tuán)評(píng)估備案系統(tǒng)使用管理情況。重點(diǎn)關(guān)注是否規(guī)范履行備案程序，并通過(guò)評(píng)估備案系統(tǒng)進(jìn)行備案；集團(tuán)備案項(xiàng)目是否按評(píng)估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對(duì)評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；留存入檔的備案資料是否真實(shí)、齊備、規(guī)范。

3.評(píng)估項(xiàng)目復(fù)核檢查評(píng)價(jià)（50分）。主要按評(píng)估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對(duì)市屬集團(tuán)初審或備案的評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核檢查評(píng)價(jià)。重點(diǎn)關(guān)注評(píng)估項(xiàng)目在資料報(bào)送齊備、程序履行到位、文字正確規(guī)范、技術(shù)科學(xué)合理等方面是否符合國(guó)資監(jiān)管規(guī)定要求。

檢查評(píng)價(jià)得分和整改情況在市國(guó)資系統(tǒng)內(nèi)部通報(bào)，對(duì)得分過(guò)低、管理或整改不到位的，扣減集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核得分，并酌情收回相關(guān)評(píng)估備案授權(quán)。

四、建立誠(chéng)信檔案

市國(guó)資委會(huì)同市屬集團(tuán)共同建立“南京市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)信檔案”（以下簡(jiǎn)稱“誠(chéng)信檔案”）數(shù)據(jù)庫(kù)，促進(jìn)中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，保障中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

1. 檔案內(nèi)容。包括：

（1）中介機(jī)構(gòu)基本情況，主要包括中介機(jī)構(gòu)的工商登記基本信息、執(zhí)業(yè)人員和機(jī)構(gòu)基本信息、主要執(zhí)業(yè)項(xiàng)目簡(jiǎn)介等；

（2）行業(yè)評(píng)價(jià)情況，主要包括近3年行業(yè)排名以及被行業(yè)協(xié)會(huì)或監(jiān)管部門獎(jiǎng)勵(lì)、譴責(zé)或處罰等情形；

（3）備案主體按評(píng)估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對(duì)評(píng)估項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)情況；

（4）市國(guó)資委按評(píng)估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對(duì)評(píng)估項(xiàng)目復(fù)核檢查評(píng)價(jià)情況；

（5）市國(guó)資委按年報(bào)審計(jì)質(zhì)量評(píng)價(jià)規(guī)則對(duì)審計(jì)報(bào)告質(zhì)量的評(píng)分情況。

2. 信息采集。依托評(píng)估備案系統(tǒng)錄入誠(chéng)信檔案信息，信息采集主體應(yīng)當(dāng)對(duì)所錄入信息負(fù)責(zé)，其中：

（1）原市國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本情況信息，由市國(guó)資委負(fù)責(zé)錄入；

（2）承接審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目，需新增加機(jī)構(gòu)或?qū)υ\(chéng)信檔案庫(kù)機(jī)構(gòu)修改基本情況、行業(yè)評(píng)價(jià)情況的，由項(xiàng)目所屬的市屬集團(tuán)負(fù)責(zé)在選定承接項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)后5個(gè)工作日內(nèi)錄入；

（3）評(píng)估項(xiàng)目的綜合評(píng)價(jià)，由備案主體在備案完成時(shí)錄入；

（4）評(píng)估項(xiàng)目復(fù)核檢查評(píng)價(jià)、年報(bào)審計(jì)質(zhì)量評(píng)價(jià)，由市國(guó)資委負(fù)責(zé)在檢查評(píng)價(jià)完成時(shí)錄入。

3. 成果運(yùn)用。誠(chéng)信檔案在市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部使用，并逐步與我市信用管理部門實(shí)施信息共享。

市屬集團(tuán)應(yīng)強(qiáng)化誠(chéng)信檔案在中介機(jī)構(gòu)選聘中的導(dǎo)向功能，優(yōu)先選擇誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)中執(zhí)業(yè)質(zhì)量高、評(píng)價(jià)好、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的中介機(jī)構(gòu)，確保選聘的中介機(jī)構(gòu)與審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目要求相適應(yīng)。

對(duì)存在以下情形之一的中介機(jī)構(gòu)，市屬集團(tuán)2年內(nèi)不得委托該中介機(jī)構(gòu)從事國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估項(xiàng)目：

（1）評(píng)估備案系統(tǒng)對(duì)評(píng)估項(xiàng)目的綜合評(píng)價(jià)低于70分，或評(píng)估項(xiàng)目復(fù)核檢查評(píng)價(jià)低于35分；

（2）對(duì)專家或市國(guó)資委審核反饋意見(jiàn)無(wú)正當(dāng)理由拒不整改；

（3）向市國(guó)資委或委托方做虛假承諾、在執(zhí)業(yè)過(guò)程中弄虛作假；

（4）泄露被審計(jì)評(píng)估單位商業(yè)機(jī)密；

（5）法律法規(guī)明確不得委托的其他情形。

市國(guó)資委與中介機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)建立工作溝通機(jī)制，對(duì)發(fā)現(xiàn)中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)執(zhí)業(yè)問(wèn)題及時(shí)向行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)通報(bào)，并建議按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。

本通知自發(fā)布之日起施行?！蛾P(guān)于企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目選聘中介機(jī)構(gòu)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（寧國(guó)資委產(chǎn)〔2008〕23號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)〈南京市國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)管理暫行辦法〉的通知》（寧國(guó)資委產(chǎn)〔2013〕240號(hào)）同時(shí)廢止。

附件：中介機(jī)構(gòu)選聘管理檢查評(píng)分標(biāo)準(zhǔn).xlsx

                                                                南京市國(guó)資委

                                                                2019年8月23日